為深入貫徹集團(tuán)2020年審計(jì)工作會(huì)議精神，強(qiáng)化審計(jì)對(duì)國有資本的“經(jīng)濟(jì)體檢”，龍鋼公司聚焦資產(chǎn)安全及保值增值，以清產(chǎn)核資為切入點(diǎn)，以追根溯源為核心，系統(tǒng)開展了公司清產(chǎn)核資專項(xiàng)復(fù)核工作，旨在摸清家底補(bǔ)短板、防控風(fēng)險(xiǎn)促改革、盤活資源提效益、助力公司爭(zhēng)創(chuàng)“國內(nèi)一流、行業(yè)領(lǐng)先”。

　　匯聚專業(yè)力量、扎實(shí)部署。按照清產(chǎn)核資工作部署，龍鋼公司成立了由黨委副書記、紀(jì)委書記周紅民任組長(zhǎng)的復(fù)核組，整合審計(jì)、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、工程、倉儲(chǔ)等專業(yè)力量，做好審計(jì)支撐；同時(shí)召開了專題部署會(huì)，按照總體部署、階段實(shí)施的原則，按類別對(duì)公司現(xiàn)有資產(chǎn)實(shí)施了清產(chǎn)核資。

　　明確方案目標(biāo)、全方位檢查。對(duì)照清產(chǎn)核資工作方案，龍鋼公司以“摸家底、補(bǔ)短板、防風(fēng)險(xiǎn)、促改革”為目標(biāo)任務(wù)，全面核查企業(yè)資產(chǎn)賬務(wù)狀況，審定企業(yè)負(fù)債狀況和所有者權(quán)益狀況，摸清資產(chǎn)家底；全面核查實(shí)物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)，保證其安全性和完整性，確保國有資產(chǎn)的安全及保值增值；全面提升內(nèi)部控制管理水平，堵塞管理漏洞，并對(duì)審計(jì)過程發(fā)現(xiàn)的涉及違規(guī)違紀(jì)問題線索進(jìn)行整理收集；客觀評(píng)價(jià)干部履職盡責(zé)，評(píng)價(jià)經(jīng)營業(yè)績(jī)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

　　強(qiáng)化過程管控、結(jié)果審核。以財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為依據(jù)，按照“以賬查物，以物對(duì)賬，賬賬相符，賬物相符”原則，采取帳物核對(duì)、自查與核查相結(jié)合的方法逐單位進(jìn)行清查，做好金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程、庫存物資等盤點(diǎn)及備案工作；同時(shí)深入現(xiàn)場(chǎng)一線，獲取“第一手”資料，并運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析，從點(diǎn)、線、面不同層面剖析公司現(xiàn)有資產(chǎn)狀況及存在問題。經(jīng)復(fù)核結(jié)果核定，共發(fā)現(xiàn)制度內(nèi)容不完整、資產(chǎn)管理不規(guī)范等10類22個(gè)問題。

　　以問題為導(dǎo)向、整改督效。清產(chǎn)核資是手段，后續(xù)管理是目的。按照審計(jì)整改“三不放過”要求，公司組織召開整改專題會(huì)，一方面要求各單位以問題為導(dǎo)向，追根溯源、查漏補(bǔ)缺。針對(duì)資產(chǎn)管理制度缺失或內(nèi)容不完整等問題，要及時(shí)修訂完善，管控風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)賬物不符的資產(chǎn)，要追根溯源堵漏洞；針對(duì)可能無法清收的往來賬款，要同步啟動(dòng)法律發(fā)函催繳模式，防控風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)積壓閑置待報(bào)廢資產(chǎn)，要按程序處置盤活，提高資產(chǎn)使用效率。另一方面對(duì)責(zé)任單位進(jìn)行約談提醒，要求汲取教訓(xùn)、規(guī)范管理、履職盡責(zé)。

　　據(jù)悉，此次資產(chǎn)清產(chǎn)核資，摸清了公司現(xiàn)有資產(chǎn)、負(fù)債及運(yùn)行情況，厘清了各單位資產(chǎn)管理職責(zé)，盤活了廢舊積壓資產(chǎn)200余萬元，落實(shí)了可追償資產(chǎn)費(fèi)用1200余萬元，有效提高了資產(chǎn)使用效率，全面規(guī)范了資產(chǎn)管理，為公司改革發(fā)展及科學(xué)決策提供了詳實(shí)的數(shù)據(jù)支撐。（衛(wèi)海鵬 高星）